财务软件里退回货款怎么记账（财务软件怎么做销售退回）
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本文目录一览：
多付货款退回的会计分录怎么做
一、如果只涉及往来科目，被退回可用冲红方式或做相反分录
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回
借：银行存款
贷：应付账款
二、如果涉及到其他情况比如存货，没有发生存货的退回，
比如采购业务：
借：原材料
贷：银行存款
这种只退回款项，没有退货，则根据业务做分录：
借：银行存款
贷：应付账款
提问解答：
借 预付账款 70000
贷 银行存款 70000
到货63000时
借 库存商品 55752
应交税金 7248
贷 预付账款 63000
扩展资料
作为流动资产，预付账款不是用货币抵偿的，而是要求企业在短期内以某种商品、提供劳务或服务来抵偿。借方登记企业向供货商预付的货款，贷方登记企业收到所购物品应结转的预付货款，期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物的预付货款；本科目期末借方余额，反映企业预付的款项；期末如为贷方余额，反映企业尚未补付获得商品和劳务的款项。
预付账款属于会计要素中的资产，通俗点就是暂存别处的钱，在没有发生交易之前，钱还是你的，所以是资产。
预付账款属会计学资产类。
参考资料：百度百科—预付账款
退回货款怎么做分录
问题一：收到退货款如何做会计分录 借：银行存款
贷：应付账款就行了
问题二：退货怎么做分录 退货时:借：应收帐款 红字贷：主营业务收入 红字应缴税金-增值税-销项税 红字冲成本借：主营业务成本 红字贷：库存商品 红字产品报废时：借:待处理产品损益贷:库存商品一、 关于退货的会计处理按照（财会[2003]29号）《财政部 国家税务总局关于印发 问题三：付出去的款项退回的会计分录该怎么做 付出去的款项退回的会计分录该怎么做：
1、涉及成本费用的，要做红字退回分录
比如支付时：
借：管理费用
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
借：管理费用 红数或负数 （特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
2、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回。
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：银行存款
贷：应付账款
或
比如支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
现在退回，
借：应付账款 红数或负数
贷：银行抚款 红数或负数
3、涉及存货和进项税额的退款，建议要做红字退回分录
比如采购业务：
借：原材料
应交税费---应交增值税--进项税额
贷：银行存款
退货退款
借：原材料 红数或负数
应交税费---应交增值税--进项税额 红数或负数（特别是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错，将影响月底结账和记账）
借：银行存款
问题四：退回押金会计分录怎么做 找出当时支付押金时的账务处理。350元冲抵。
剩余的50元，作为赔偿收入，进营业外收入。
借：其他应付款--押金-XX单位 400
贷：现金 350
营业外收入骸 50
问题五：货款退回会计分录。 如果退回后没有再付，则做：
借：银行存款--**银行
贷：应付账款--**公司
如果重新按正确的账号付出去的话，咋做：
借：银行存款--**银行
贷：银行存款--**银行
问题六：退多收的货款的会计分录怎么做啊 当月:借银行存款
按多汇的金额贷:其他应付款
返还时:借:其他应付款
贷:银行存款
问题七：供应商退回多余货款分录应该怎么做 我举例说明：你付款的时候是：借：应付账款 1000贷：银行存款（库存现金） 1000 假如货款是800元，现在他退回来200，按道理应该是冲红上述分录，即：借：应付账款 -200贷：银行存款 -200 但是，红字一般表示对暂估的冲回或者是错账的调整（注意是一般情况下，并不是绝对的），退款不属于错账也不是暂估冲红，所以把分录返过来写：借：银行存款 200贷：应付账款 200 这里实际也反映出一个问题：你之前的付款应该挂预付账款，因为你不知道货款是多少（如果知道，就不会多付钱了），比如货款实际是800，你却付了1000元，所以才会出现退款的问题。而预付账款是资产，应付账款是负债，你把应该记资产的记到负债，所以退款的时候这个分录你感觉理解起来很别扭，对不对，实际是对的，只是把应付账款的本期发生额变大了而已，从应该的800变成1000了，余额还是没有影响的。你看如果用预付账款的话退款时：借：银行存款 200贷：预付账款 200 借方资产增加，贷方资产减少，就没那么别扭了！ 其实我建议，如果你跟这个供应商还会打交道的话，完全不要他退款嘛，直接抵他下次的货款不就行了吗？
问题八：收到多付退回的货款，分录如何做？ 收回货款：
借：现金（或银行存款）
贷：应收账款
其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款以外的其他各种应收、暂付款项。包括：
1.应收的各种赔款、罚款
2.应收出租包装物的押金
3.应向职工收取的各种垫付款项
4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）
5.存出保证金，如租入包装物支付的押金
6.预付账款唬入
7.其他各种应收、暂付款项
p.s. 企业拨出用于投资、购买物资的各种款项，不得通过“其他应付款”科目核算。
问题九：应收客户货款收多了，在退回去时如何做分录？ 收到汇票
借：银行账款 210 000
贷：应收账款 200 000
应付账款 10 000
退回去的时候
借：应付账款 10 000
贷：银行存款 10 000
收到退回货款应该怎么做账
收到对方退回货款，
借：银行存款等，
贷：预付账款或应付账款。
如果涉及发票红冲，
借：库存商品或原材料等负数，
应交税费-应交增值税-进项税，红字，小规模的话不涉及进项税。
贷：应付账款红字，
如果已经结转了成本的，
借：主营业务成本或其他业务成本红字（不跨年或小企业会计准则），以前年度损益调整（跨年）红字，
贷：库存商品，原材料等红字。
退回的货款怎么做账?
一、退回货款的会计处理，就是不区分退回的本期销售和前期销售，直接冲减当期销售收入，会计分录为：
借：主营业务收入
应交费税
贷：银行存款
但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款，则应冲减报表年度的销售收入，通过“以前年度损益调整”科目核算，会计分录为：
借：以前年度损益调整
应交费税
贷：银行存款
二、如果后续这笔货款还需支付，那按之前的分录做相反分录；如果不需要支付的，一般是按冲销费用处理。
扩展资料：
企业发生销货退回，不论本年度的还是以前年度的，都应冲减本期的销售收入。企业采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明减折扣额。
企业发生销货退回、折让和折扣，实际工作中会发生虚拟销货退回，或者销售额和折扣额不在同一张发票上，而把折扣额从销售额中扣减的问题。
审查“主营业务收入”贷方明细账，将企业销售的原始凭证与销售收入的入账时间相核对，看其是否相符，如果不符，应进一步审查企业有关的记账凭证和原始凭证，查明企业是否故意推迟收入的入账时间。
参考资料来源：百度百科-主营业务收入
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