财务软件上少记了增值税怎么查（财务软件上少记了增值税怎么查账）

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本文目录一览：

• 1、做账时增值税少做了0.01,该怎么处理
• 2、增值税计提少了怎么办
• 3、应交增值税从财务软件哪里找？
• 4、用友软件中怎么查询累积缴了多少增值税
• 5、6月份的增值税发票，已经报过税，但是录财务软件的时候忘记录了这一张，怎么办，能录到10月吗
• 6、财务软件中应交税金年初数少记两分钱,现在怎么调整。因为账面上应交税金一直不平衡，如果调整的话

做账时增值税少做了0.01,该怎么处理

1、少缴的0.01元，可在下月计算销项时少计0.01元，收入多计0.01元。

2、小规模材料入库不需计算增值税，小规模纳税人进项税额是不予抵扣的，所以材料入库的增值税额一并计入材料成本。

收入按发票金额做账：

借：银行存款 （实际收款数）******

经营费用——其他费用（调多开票差额）0.01

贷：主营业务收入******

应交税费——应交增值税（销项税）******

因为17%税率的增值税专用发票的开据，多数情况下会出现一分钱之差，没有关系，多开了应收不回来的款就放在费用中，少开了退不回去的款就冲费用，这一点上税务局是不会追究的。

因为有些是先预收货款，多开出来的一分钱不可能在找客户补回来；少开票多收款的一分钱也不值得退还给客户（如果客户想要的另当别论），所以就当费用冲调。

注意：不能随便开红字增值税专用发票，那是需要税务局批准才能开据。

增值税计提少了怎么办

问题一：小规模纳税提增值税少计提怎么处理 发生销售行为：

借：银行存款（或应收账款）

贷：主营业务收入 收取全部款项÷（1+3%征收率）

应交税费―应交增值税 收取全部款项÷（1+3%征收率）×3%

问题二：增值税-未交增值税计提错了怎么调整 增值税-未交增值税计提错了，可以全额冲回后再做正确的分录；也可以单独做分录调整差额。

增值税是价外税，作为负债在“应交税费---应交增值税”里面核算，不存在计提问题。建议平时做账时严格按照会计准则和税法要求处理，不要随心所欲的想怎么做就怎么做。

为了核算增值税的应交、抵扣、已交、退税及转出等情况，我们在EAS新系统中在“应交税费”科目下设置“应交增值税”和“未交增值税”两个二级明细科目。 在“在应交税费―应交增值税”二级科目下，又设置了“销项税额”、 “出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”、“进项税额”、“已交税金”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“转出未交增值税”、“待抵扣进项税”（新系统中新增的科目）等专栏。

其中：一般纳税人单位（目前的非电制造企业、商贸企业、火电企业在进行增值税核算时，需要使用”应交税费”下的“应交增值税”（含该科目下的专栏科目）和“未交增值税”两个科目；按6%缴纳增值税的水电企业在进行增值税核算时，只需要使用“应交税费―未交增值税”科目。

（一）“应交税费――应交增值税”各会计科目（专栏）核算的内容和要求列示如下：

1、“销项税额”专栏，平时核算（年末抵冲时除外，下同）只允许贷方出现数据。 “销项税额”专栏记录企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额。企业销售货物或提供应税劳务应收取的销项税额，用蓝字在贷方登记；退回销售货物应冲销的销项税额，用红字（负数）在贷方登记。

2、“出口退税”专栏 ，平时核算只允许贷方出现数据。“出口退税”专栏记录企业出口适用零税率的货物，向海关办理报关出口手续后，凭出口报关单等有关凭证，向税务机关办理退税而收到退回的税款。出口货物退回的增值税额，用蓝字在贷方登记；出口货物办理退税后发生退货或者退关而补交已退的增值税款，用红字（负数）在贷方登记。

3、“进项税额转出”专栏，平时核算只允许贷方出现数据。 “进项税额外转出”专栏记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因（比如出口退税税率差引起的转出）而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。

4、“转出多交增值税”专栏 ，平时核算只允许贷方出现数据。“转出多交增值税”专栏记录企业月终将当月多交的增值税的转出额。

5、“进项税额”专栏， 平时核算只允许借方出现数据。“进项税额”主要记录企业购入货物或接受应税劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额（实务操作中应是反映已经在税局认证通过准予抵扣的进项税额）。企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额，用蓝字登记；退回所购货物应冲销的进项税额，用红字登记。

6、 “已交税金”专栏，平时核算只允许借方出现数据。“已交税金”专栏记录企业本月预缴本月增值税额（该科目原来是预留给出口企业按4%预交增值税用的，因该法规目前已经取消，所以目前的实务操作中大多数企业该专栏已经不使用）。

7、 “减免税款”专栏，平时核算只允许借方出现数据。“减免税款”专栏记录企业经主管税务机关批准，实际减免的增值税额。

8、出口抵减内销产品应纳税额”专栏，平时核算只允许借方出现数据。 “出口抵减内销产品应纳税额”专栏记录企业按国务院规定的退税率计算的出口货物的进项税额抵减内销产品的应纳税额。

9、“转出未交增值税”专栏，平时核算只允许借方出现数据。 “转出未交增值税”专栏记录企业月终将当月发生的应交未交增值税的转出额。

10、“待抵扣进项税”专栏（EAS系统中新增的科目），平时核算只允许借方出现数据。“待......

问题三：上月少计提增值税，怎么做分录啊？ 你上面补充的意思还是

借:应交税费-应交增值税595.84

贷：银行存款 595.84

登账就照此分录登,那么出现一分余额,本月结账时应交税费多计一分就可以啦

如果过段时间你会觉得你问供问题老有意思了哈

问题四：少计提增值税,现在要补提增值税应该怎样做会计分录 会计分录如下：

补计提上月增值税

借：主营业务税金及附加 0.01

贷：应交税金-应交增值税 0.01

问题五：少计提增值税如何处理 补提，下月做，你也可按正确的先补交了，然后下月一处理就完成事了。

问题六：增值税如何计提，提多了、提少了各怎么办？和增值税相关的地税也要计提吗？ 增值税按销售收入*适用税率计提，提多了下月少提，提少了下月多少，一般情况是不会出现多提和少提的。和增值税相关的伐税也要计提。

问题七：上个月少计提一分钱增值税怎样平账 本月计提的时候，收入做一分，增值税多做一分

问题八：做账时增值税少做了0.01,该怎么处理 5分 账面少提增值税0.01元，收入多计0.01元。补提税金0.01元，冲收入0.01元。

借：主营业务收入 0.01（贷方红字）

贷：应缴税金-应缴增值税 0.01

问题九：增值税缴税局的数少,账上计提的多如何做账 调账。根据你税局的数调少你的帐的计提数

问题十：计提增值税比实际缴纳的增值少了一分钱 在申报时调增1分就可以呀...允许尾数调整的。 希望能帮助到您！

应交增值税从财务软件哪里找？

应交增值税从财务软件中的应交税费科目下找。它是应交税费的二级科目。科目代码是2221

用友软件中怎么查询累积缴了多少增值税

看你们单位平时交了税都做在哪个科目就去查这个科目的明细账，可以看到每月交的明细，科目账的余额表可以看到总数。一般是做在 应交税金-应交增值税-已交税金这个明细科目里，不过我们单位是做在 应交税金-未交增值税 里面的，所以也不能一概而论。

最好最准确是看你们电子报税系统了，因为税局是以那个为准来收税的。纳税申报主表里有当年应纳和已纳增值税的合计数。

6月份的增值税发票，已经报过税，但是录财务软件的时候忘记录了这一张，怎么办，能录到10月吗

如是第一次购买金税系统的服务费，可以全额抵扣，分录如下:

借:管理费用

贷:银行存款

借:应交税费-应交增值税(已交税款)

贷:营业外收入

财税[2012]15号规定，纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报:

增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

财务软件中应交税金年初数少记两分钱,现在怎么调整。因为账面上应交税金一直不平衡，如果调整的话

提供两方法，一种是在做交税的分录时少做两分钱，一种是在做计提的分录时多做两分钱或单独计提两分钱的税。楼上的方法也未尝不可。

关于财务软件上少记了增值税怎么查和财务软件上少记了增值税怎么查账的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，可在文章下方评论，或者添加客服微信。