作为一款功能强大的会计软件,用友会计可以帮助您实现财务数据的快速和精确处理。它提供了高级核算和记账功能,以及可视化的仪表板和图形化报告,接下来小编要给大家介绍财务软件起初余额试算平衡,以及财务软件期初余额对应的相关知识。
给了期初余额,就可以做期初余额试算平衡了。余额试算平衡表由三列构成,第一列是科目,按资产负债所有者权益顺序将有余额的账户排成一列,第二列是借方余额,第三列是贷方余额。
资产的余额在借方=借方期初余额+本期增加发生额(借方)-本期减少发生额(贷方)权益的余额在贷方=贷方期初余额+本期增加发生额(贷方)-本期减少发生额(借方)余额试算平衡,是根据“资产=权益”这个公式得到的。
期初余额试算不平衡 录入的期初余额不平衡,主要是资产、负债、所有者权益类科目录入错误,检查一下是不是那个资料输入错误,资料余额的方向是否正确。检查的依据是:资产=负债+所有者权益 最常见的错误原因: 明细项借贷余额方向输错; 金额输错,如多了一位或少了一位等。
全部账户的借方期初余额合计数=全部账户的贷方期初余额合计数;全部账户的借方发生额合计=全部账户的贷方发生额合计;全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计。如果上述三个方面都能保持平衡,说明记账工作基本上是正确的,否则就是说明记账工作发生了差错。
检查每次会计分录的借贷金额是否平衡;检查总分类帐户的借贷发生额是否平衡;检查总分类帐户的借贷余额是否平衡。
编制试算平衡表时,也应包括只有期初余额而没有本期发生额的账户。严格来讲,这句话不正确的。因为试算平衡包括余额试算平衡和发生额试算平衡,也有把余额和发生额合在一起试算的。发生额试算平衡表就不包括没有发生的账户。而余额试算平衡表,只有要余额,无论其是否有发生额,均应纳入试算平衡表中。
因为科目期初余额没有试算平衡,在“科目期初”页面中,检查录入的科目期初余额,直到试算平衡。检查科目期初是否试算平衡,可以点击“科目期初”页面上的“试算平衡”按钮,会弹出科目期初试算平衡弹窗。
在“设置”菜单下进入“科目期初”页面或者点击左侧边栏的“科目期初”,根据公司的实际情况输入科目期初余额即可,输入完成后点击“保存”按钮进行保存数据。点击“试算平衡”按钮,试算科目期初余额是否平衡,只有科目期初余额试算平衡才能开始做账。
总账系统总账系统是会计信息系统的基础和核心,是整个会计信息系统最基本和最重要的内容,其他财务和业务子系统有关资金的数据最终要归集到总账系统中以生成完整的会计账簿。总账系统的功能主要有会计凭证处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理等。
录入期初余额后需要进行试算平衡的是总账系统。总账系统初始化,期初余额录入完毕需要执行“试算平衡”的功能。
期初余额录入完毕后可以不进行试算平衡处理。首先,用户需要进入用友软件的总账系统控制界面,并点击总账菜单,在下拉菜单中选择“总账”“设置”“期初数据”选项。
总账子系统的基本功能是通过采集数据、加工和存储数据、报告财务信息,实现对企业经营活动的核算和控制,保证会计信息的真实、准确和有效。
设定日期,录入账套信息,设置分类编码,建立账套,按实习要求增加三名操作员并设置权限,账套数据的引入和输出。设置基础档案,设置结算方式,并在老师的教导下学习了增加修改会计科目,设置项目类,并录入期初余额进行试算平衡。设置凭证类别,进行数据备份。
(3)录入期初余额:录入完期初余额后,进行试算平衡。
试算不平衡就可以发现借贷不平衡,但是平衡了的话就不一定说没有问题; 比如试算平衡时,漏记、重记、 记账方向颠倒和用错会计科目的情况,均不能通过试算平衡被发现。
你搞混了,期初余额的录入是指你按照科目余额表录入的期初数据,不会存在借贷方都有数的问题,你所写的是你把当期发生的数额也录入了,所以产生自动计算出现差错的问题。这个差错是国为你的记账凭证不完整造成的,有些科目你记录了,但对应的科目没有余额的你没有记录。
在借贷记账法,试算平衡的基本公式是:全部账户的借方期初余额合计数=全部账户的贷方期初余额合计数;全部账户的借方发生额合计=全部账户的贷方发生额合计;全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计。
正常情况下库存现金不允许出现贷方余额,因此,现金日记账余额栏前未印有借贷方向,其余额方向默认为借 方。若在登记现金日记账过程中,由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额,则在余额栏用红字登记,表示贷方余额。
后者余额为当期借贷方差额。总帐含上期余额。
试算平衡,只能说总分类账的登记基本正确,不能说绝对正确。如果试算平衡表借方余额合计数和贷方余额合计数相等,并不一定表示账户处理完全正确。有些错误的发生不会导致试算平衡表中各账户借方余额合计数与贷方余额合计数的失衡。
期初余额录入完毕后,如果试算不平衡,不能进行记账工作,但是可以填制凭证。
【错误】结账工作必须在本月的核算工作都已完成,系统中数据状态正确的情况下才能进行。因此,结账工作执行时,系统会检查相关工作的完成情况,其之一是对科目余额进行试算平衡,如试算不平衡将不能结账。
【错误】一般情况下,由于初始化的工作量较大,在日常业务发生时可能初始化工作仍然没有完成,因此即使试算报告提示有误,仍可以输入记账凭证,但是不能记账。
财务软件起初余额试算平衡的介绍就聊到这里吧,感谢你花时间阅读本篇文章,更多关于财务软件期初余额、财务软件起初余额试算平衡的内容可本站进行搜索或者添加客服微信,如果您想要进一步了解用友会计软件,或者需要帮助和支持,请访问官方网站或与客服代表联系。
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